英国税务局（HMRC）来信别慌：真假怎么分、怎么办

收到一封 HMRC（英国税务海关总署）的信、一条短信、或一个自称税务局的电话，第一反应别慌、也别急着点链接或回拨。 这里面既有正经的例行通知，也有大量冒充 HMRC 的诈骗。分清真假、再对症处理，就不会白白被吓到、更不会上当。这篇教你怎么做。

先给一条铁律：凡是提到退税或罚款、又要你给个人信息或付款信息的，不管走邮件、短信、WhatsApp 还是电话，都不是 HMRC。官方原话是它「永远不会」发这样的消息。下面拆开讲。

先辨真假：HMRC 绝不会做的几件事

判断真假，最快的办法是记住 HMRC 绝对不会做的几件事，踩中任何一条，基本就是骗子。 HMRC 官方明确表示，它不会：

• 留语音留言威胁对你采取法律行动；
• 威胁要逮捕你；
• 叫你用礼品卡或代金券（gift or payment vouchers）付款。

官方另外给了两条并列的判据，这两条比上面三条更好用，因为不需要任何税务知识。你永远不会收到 HMRC 发来的、满足下面任一条的邮件、短信、应用内消息（比如 WhatsApp）或电话：

• 告诉你有一笔退税、或者你有一笔罚款；
• 向你要个人信息或付款信息。

两条是各自独立的，不是「同时满足才算」。所以一条不提退税、只让你「核对一下银行信息」的短信，照样是假的。而**「你有罚款没交」这种恐吓型话术，官方明说永远不会是真的**，这一条正是华人最常遇到的那种。

但请注意这条规则的射程只到邮件、短信、应用内消息和电话，不包括纸质信件。HMRC 是会写信通知你退税和罚款的，所以收到纸质信说你有退税或罚款，不能据此判定是假的。

官方另外给了一张不需要任何税务知识的通用自查表，同样只用于电话、邮件和短信：

• 催你、逼你马上就办
• 带威胁、吓唬你
• 你根本没预料到会收到这个联系
• 问你要个人信息，比如银行账户细节
• 叫你转账
• 说要给你一笔退款、退税或补助

来源：GOV.UK · Identify HMRC related scam phone calls, emails and text messages（核实于 2026 年 8 月）

但 HMRC 确实也会发短信和信

不能一看到短信就当诈骗，HMRC 本身也会通过短信、信件甚至 WhatsApp 联系你。 这也是骗子能钻空子的原因。HMRC 确实会：

• 给部分人发短信，里面可能有指向 GOV.UK 或官方在线客服的链接；
• 发带 QR 码的信；
• 给订阅了的人发单向的 WhatsApp 通知。

还有一点很多人不知道：HMRC 有时候会先寄信、之后再打电话或发邮件跟进，官方给的理由之一是这样「可以多一层安全性」。所以「先收到信、过几天又接到电话」本身并不等于诈骗，仍然要看那通电话的内容有没有踩红线。

所以关键不是「有没有链接」，而是内容有没有踩上一节那几条红线。拿不准就去官方清单上对，注意官方是三张清单不是一张，收到纸质信要查的是第一张：

• 逐封信对照表：HMRC 正在寄的信一封封列出来，直接查你手上这封；
• 信上 QR 码对照表：查信上那个二维码该指向哪里；
• 多渠道联系对照表：查「先来信再来电」这类组合式联系。

如果信里后续还要你把材料发到某个邮箱，官方明说：收件地址不是以 hmrc.gov.uk 结尾的，就不是真的，应当举报。

常见的真实信件，都是些什么

大多数 HMRC 的真信是例行公事，看清是哪类、要不要行动就好，不必自己吓自己。 华人最常收到的几种：

• 税码通知（信件编号常见 P2）：告诉你新的 tax code（税码），影响你每月被扣多少税。
• P800 税额计算信：算你这一年多缴还是少缴了税，一般在 6 月到次年 3 月寄。
• Simple Assessment：官方列了三种触发情形，符合任一种就可能收到：欠的税没法从你收入里自动扣掉、欠 HMRC 超过 £3,000、或者你的国家养老金（State Pension）要交税。「欠得多」只是其中一种，别以为金额小就不会收到。
• 自雇报税的提醒 / 催缴信：如果你要报 Self Assessment（自我评估报税），临近截止会收到提醒。

先用一条规则筛掉一半的假信：P800 和 Simple Assessment 这两种信，官方明说只有受雇的人和领退休金的人会收到；而已经登记了 Self Assessment 的人，两种信都不会收到（你的账单会自动调整）。所以如果你是自雇、每年自己报税，却收到一封自称 P800 的信，那本身就是一个强信号。

至于为什么会收到 P800，官方列了四种情形：

• 被套用了错误的税码，比如 HMRC 手上关于你收入的信息不对；
• 结束一份工作又开始了新的一份，并且同一个月被两家都发了工资；
• 开始领取工作场所的退休金；
• 领过 Employment and Support Allowance（就业与支持津贴）或 Jobseeker’s Allowance（求职者津贴）。

真的退税或欠税，怎么回应

确认是真信之后，别在信或短信的链接里操作，自己上 GOV.UK 登录个人税务账户办，最稳。 分两种：

• 显示你少缴了税：P800 和 Simple Assessment 在这里机制完全不同，别当成一回事。
  • P800：多数情况下你什么都不用做。官方原话是 HMRC「usually collect the tax you owe by changing your tax code」，从次年税年开始、分 12 个月从工资或养老金里扣。但自动走这条路要同时满足三个条件（官方是三条，常被记成两条）：你通过雇主或养老金提供方缴所得税、你的收入高过个人免税额且足够把这笔欠税扣出来、欠款低于 £3,000。想提前一次性付清也可以，但那是可选（原文是 if you want to），不是义务。只要 HMRC 没法用这个方式收，它就会另外写信告诉你怎么付。
  • Simple Assessment：这个才是要你主动付的，而且有硬期限（见下面那条注意）。
• 显示要退税给你：先看信上写的是哪一种，两种走法不一样。
  • 信上说你可以在线申请：要用信上的参考号加你的国民保险号（NI number）。也可以走个人税务账户（personal tax account）或 HMRC 手机 App，但这两条路要求你有英国银行账户。到账时间官方写明：在线申请是 5 个工作日内，要求寄支票则是 6 周内。
  • 信上说会给你寄支票：那你不用联系 HMRC、也不用申请，支票会自动寄来，官方给的时限是信上那个日期起 14 天内。如果你有不止一年的退税，会合并成一张支票。
  • 无论哪种，绝不要在任何链接页面里填银行卡领「退税」。

觉得金额算错了，该怎么说：官方要求你说清哪几个数字你认为不对、正确的应该是多少，光说一句「我觉得不对」推不动。HMRC 认可，就会重新给你一份计算；不认可，会写信跟你解释原因。

信上的期限：「信上的日期」和「你收到那天」是两个时钟

这一节是全篇最容易吃亏的地方。 HMRC 不同的信，期限的起算点不一样：绝大多数从信上印的日期起算，只有催缴信那一类，官方写的是从你收到之后起算。差几天，结果可能就是一笔罚款。

你收到的信	期限	从哪天开始算
不服 HMRC 的决定或罚款	通常 30 天	决定信上的日期
HMRC 给你「复核」机会（review）	30 天	该提议的日期（原文 date of the offer）
Simple Assessment：觉得信息有错	60 天	官方只写「60 天内联系」
Simple Assessment：付款（10 月 31 日当天或之后收到）	3 个月	信上的日期
催缴信 IDMS99 / IDMS99P	28 天	你收到信之后
交罚款	30 天	罚单上的日期

来源：GOV.UK · Disagree with a tax decision、GOV.UK · Simple Assessment、GOV.UK · Check if a letter you've received from HMRC is genuine（核实于 2026 年 8 月）

还有一个反方向的时钟值得记：付款那一侧算的是你操作的那天。官方明说网上付款「HMRC will accept your payment on the date you make it」，银行假日和周末照算，不看钱哪天到账。但寄支票是例外，官方要求支票必须在期限前送达 HMRC。所以越接近期限，越不该寄支票。

付 Simple Assessment 时还要注意：付款参考号是信上那个 14 位、以 X 开头的号码，写错会延误到账。

觉得 HMRC 算错了，或者不服罚款

HMRC 的决定不是不能挑战，但窗口很短，而且钟从信上的日期就开始走了。 官方说明信里会告诉你不同意该怎么办，通用规则是这样：

You usually have 30 days from the date of the decision letter to either appeal or accept a review.

通常你有 30 天，从决定信上的日期算起，可以提出上诉，或者接受一次复核。

来源：GOV.UK · Disagree with a tax decision（核实于 2026 年 8 月）

官方列了四类可以挑战的东西：罚款（比如迟交报税表、迟付税款）、你的税单（所得税、公司税、增值税等）、税收减免的申请、以及要求你提供信息或查你账目的通知。

写申诉的时候要说清你不同意什么、为什么。可以一并附上：你的姓名或公司名、参考号（比如 UTR 唯一纳税人参考号）、你认为 HMRC 漏掉的信息，以及你认为正确的数字和你是怎么算出来的。

错过 30 天不等于全完了，但你需要给出一个官方认可的「合理理由」（reasonable excuse）。官方明确列出不会被接受的四种：

• 支票跳票或扣款失败，因为账上钱不够；
• 你觉得 HMRC 的在线系统太难用；
• 你没有收到 HMRC 的提醒；
• 你在报税表上填错了。

官方另外列了十种可能被接受的：

• 伴侣或另一位近亲在截止日前不久去世；
• 突发住院，以致无法处理税务；
• 患有严重或危及生命的疾病；
• 准备网上报税时电脑或软件坏了；
• HMRC 自己的在线服务出问题；
• 火灾、水灾或失窃，导致你没法完成报税；
• 你无法预料的邮政延误；
• 与你的残障或精神疾病相关的延误；
• 你不知道、或误解了自己的法定义务；
• 你托了别人替你报，而对方没报。

官方同时要求：一旦你能办了，就要马上把报税表或款项交上去。

信上说你欠钱，但你现在付不起

付不起和不理会是两件完全不同的事，后者的代价大得多。 官方给的路是先联系 HMRC 谈分期：

• 付不起全款的，可能可以设一个按月分期的付款计划；
• 但 HMRC 会先审这个计划你是否负担得起，谈不拢它就会要求你一次性付清；
• 谈的时候要准备：信上的参考号、英国银行账户信息（你必须有权设立 Direct Debit 直接扣款）、以及你的收入与支出明细；
• 月供一般按「你付完房租、吃饭、水电和固定开销之后剩下的钱」的大约一半来定；
• 如果你有存款或资产，HMRC 会要求你先用它们尽量把欠款压下去。

如果你既不联系也不付，官方列了七种可能的手段：

• 找催收公司来收；
• 直接从你的工资、或你每月领的养老金里扣；
• 变卖你的财物；
• 直接从你的银行或建房互助社（building society）账户里划钱；
• 把你告上法庭；
• 让你破产；
• 如果欠的是营业税，关掉你的公司。

其中两项在苏格兰不适用：官方在「变卖财物」和「直接从银行账户划钱」这两条后面都注明了「if you live in England, Wales or Northern Ireland」（如果你住在英格兰、威尔士或北爱尔兰）。苏格兰另有一套程序。

一个值得知道的保障：官方明说 HMRC 在采取上述任何行动之前会先通知你，并会说明你的权利、费用和可选项。另外，HMRC 催缴时上门到你家或工作地点也是官方列明的正常做法，不要一见有人上门就当成骗子；但同样，别当场付款给任何人，回到 GOV.UK 查官方号码核实。

还有一条容易踩空的：分期申请被拒，是不能上诉的，官方只给了「投诉」这一条路（针对你被对待的方式，不是针对决定本身）。

怀疑是诈骗，怎么举报

判断是假的，别只是删掉，顺手举报一下，也是帮别人。 官方按你收到的是什么东西分了六条路，注意信件那一条和其他五条完全不同：

• 可疑的信：不是转发给谁，而是联系信上自称的那个 HMRC 部门（比如它说自己是 Self Assessment 组，你就联系 Self Assessment 组）。号码要去 GOV.UK 上查，别照着信上印的打。官方在好几封信的说明里，也都是让你打官方咨询热线来确认这封信是不是真的。
• 钓鱼邮件：转发到 phishing@hmrc.gov.uk；
• 可疑短信：转发到 60599（按你的网络资费计费）；
• 应用内消息（比如 WhatsApp）：截图后发到 phishing@hmrc.gov.uk；
• 可疑来电（要个人信息或威胁起诉的）：按 GOV.UK 上的指引在线举报；
• 可疑的社交媒体账号：把详情发到 branddefence@hmrc.gov.uk，然后别理它。

如果你已经把信息给出去了

这一步比举报更急。 官方要求你联系 HMRC 的安全团队（phishing@hmrc.gov.uk），简要说明你泄露了什么（比如姓名、地址、HMRC 用户 ID、密码）。官方特别提醒：在这封邮件里不要再写上你的个人信息。

如果你已经损失了钱

这就不只是 HMRC 的事了，要报案。英格兰和威尔士走 Report Fraud（官方页面自 2025 年 12 月起已把原来的 Action Fraud 改称这个名字），网站举报或打 0300 123 2040；住在苏格兰的打 101 联系 Police Scotland。

举报不花时间，还能帮 HMRC 打掉这些骗局。

收到信之后，就这四步

收到 HMRC 的信别慌，就四步：先看日期（期限多数从信上那个日期起算，不是从你拆信那天）、再用「绝不会做的几件事」和官方逐封信对照表辨真假、是真信就看清是哪一类该不该行动、是假的就按对应渠道举报别点链接。金额不对可以在期限内提异议，付不起可以谈分期，唯一不能选的是不理会。核对和办理永远自己上 GOV.UK 走个人税务账户，不碰任何来路不明的链接，就稳了。

如果你要自己报税、常和 HMRC 打交道，可以一并看这篇英国自雇报税。

常见问题

怎么一眼看出是不是 HMRC 诈骗？

记住 HMRC 绝不会做的几件事：不会留语音留言威胁对你采取法律行动、不会威胁逮捕你、不会叫你用礼品卡或代金券付款。另外官方还有一条更好用的：你永远不会收到 HMRC 发来的邮件、短信、应用内消息或电话，告诉你有一笔退税或罚款，或者向你要个人信息、付款信息。注意这一条只管邮件短信电话，不管纸质信件，HMRC 确实会写信通知你退税和罚款。

HMRC 到底会不会发短信或邮件？

会发一些。HMRC 确实会给部分人发短信（里面可能有指向 GOV.UK 或官方在线客服的链接）、发带 QR 码的信，如果你订阅了还会收到单向的 WhatsApp 通知。HMRC 有时候还会先寄信、再打电话或发邮件跟进，所以不能一看到短信或来电就当诈骗，关键是看内容有没有踩上面那几条红线。拿不准就上 GOV.UK 核对，注意官方是三张清单：逐封信对照表、信上 QR 码对照表、多渠道联系对照表，收到纸质信查第一张。

常见的真信都是些什么？

最常见几种：税码通知（告诉你新的 tax code）、P800 税额计算信（算你这年多缴还是少缴了税，一般在 6 月到次年 3 月寄）、Simple Assessment（官方列了三种触发情形：欠的税没法从收入里自动扣掉、欠 HMRC 超过 3000 镑、或者国家养老金要交税）、以及自雇报税的提醒或催缴信。多数是例行公事，看清楚要不要行动即可。另外记住一条：已经登记 Self Assessment 的人，P800 和 Simple Assessment 两种信都不会收到。

真的收到退税或欠税通知，怎么办？

先分清是哪一种，两者机制不一样。P800 显示你少缴：多数情况下你什么都不用做，HMRC 通常会改你的税码、从次年税年开始分 12 个月从工资或养老金里扣，只有它没办法这样收的时候才会另外写信告诉你怎么付。Simple Assessment 就不同了，那是要你自己按信上的期限付清的，而且觉得信息有错必须在 60 天内联系 HMRC。退税则通过 GOV.UK 个人税务账户（personal tax account）或 HMRC 手机 App 办，别点信或短信里的链接，也不要在任何链接页面里填银行卡。

HMRC 信上的期限，从寄信那天算还是我收到那天算？

两种都有，别弄混。不服 HMRC 的决定或罚款，官方写的是通常从决定信上的日期起 30 天，算的是信上那个日期，不是你拆信那天。Simple Assessment 在 2026 年 10 月 31 日当天或之后收到的，付款期限同样是信上日期起 3 个月内。但催缴信 IDMS99 和 IDMS99P 是例外，官方原文写的是「收到信之后 28 天内」。所以信在路上耽搁几天，前一类你已经少了几天，后一类没有。